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业务提示——谨防假票据诈骗

发布者:站长 浏览量: 发布时间:2010-11-04

当前,假票据诈骗案日趋严重,令人防不胜防,严重扰乱了正常金融秩序,损害了人民群众的利益。

假票据诈骗的特点

(1)假票据仿真性强。伪造技术的发展使常规凭手感、紫光灯照射等方法难以辨认。

(2)作案手段狡猾多变。多选择人员业务素质低、技术手段落后的偏远营业所和办事处下手。犯罪分子还会利用与银行经办人员是熟人的关系,麻痹经办人员的防范注意力。

(3)假票据票面金额通常较大。

假票据的鉴别法

(1)审查凭证要仔细。要审查内容是否合法,是否与本单位有关,票据要素是否齐全,审查凭证上是否有挖补、涂改、药水销蚀等现象,章戳是否齐全真实。

(2)审查笔迹。一张单据,一般是经济活动中一次书写而成,颜色深浅、浓淡亦应相同,如有反常,则要加以留心。

(3)审查票据上不被人注意的细节。如多联凭证的一致性,票据的印刷厂家,纸张的颜色、手感,套写的字迹是否吻合。

假票据诈骗的防范措施

(1)坚持“印、押、证”三分管的原则。主要控制代班人员不能多岗代班,坚持对重要空白凭证的经常性账实核对,坚持“印、押、证”在使用人员离岗时入柜保管,切实不给任何人同时接触印、押、证的机会。

(2)坚持及时查询、查复的原则。真正做到“有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理”。

(3)对诈骗分子要严厉打击。会计人员应采用合适的方法,尽量不让犯罪分子逃脱,及时与保卫部门和公安机关联系,使犯罪分子得到法律的严惩,震慑犯罪分子的嚣张气焰。